青海省商务厅欧洲杯足球网：开展2014年度拍卖企业年检工作的通知
各拍卖企业：
依据《行政许可法》、《中华人民共和国拍卖法》和《青海省拍卖业管理办法》规定，省商务厅将联合青海省拍卖行业协会对欧洲杯滚球平台_欧洲杯足球网-投注官网拍卖企业开展2014年度年检工作，现将有关事宜通知如下：
一、年检对象
2014年12月31日前，批准设立并领取《拍卖企业经营批准证书》的拍卖企业及其分支机构。
二、年检内容
（一）经营资格情况。在经营过程中经营资格条件是否发生变化，是否仍具备设立的条件；拍卖师、从业资格人员及相关专业人员聘用情况；固定办公场所使用及迁址情况，有无出租、擅自转让拍卖经营权等情况。
（二）经营活动情况。是否有无正当理由未举办拍卖会或没有营业纳税证明情况；有无雇佣未依法注册的拍卖师主持拍卖活动情况；拍卖前有无违规进行公告或展示拍卖标的情况；遵守有关法律法规的情况。
（三）许可证变更情况。有无擅自变更拍卖许可登记项目情况：有无经商务部门核准变更许可登记项目后，未及时办理变更相关手续情况；有无擅自设立分支机构情况。
（四）规章制度情况。企业章程、拍卖规则、竞卖规则、竞卖须知、拍卖流程及各项管理制度是否健全及执行情况。
（五）信息报送情况。是否及时、准确、完整地在全国拍卖行业管理信息系统中报送信息；企业经营信息是否与全国拍卖行业管理系统注册信息一致。
三、年检需提供的材料
（一）2014年度拍卖业务经营总结（工作总结）。
（二）青海省拍卖企业基本情况表、青海省拍卖企业经营情况表、青海省注册拍卖师登记表（电子版从省商务厅网站通知公告栏下载，手写无效）。
（三）《拍卖经营批准证书》副本原件及复印件。
（四）拍卖师执业资格证书原件、复印件（原件核对后退回）、拍卖师注册记录、从业人员资格证书及从业人员变动备案登记表复印件。
（五）《工商营业执照》副本原件复印件。
（六）2014年度每场拍卖会公告、笔录、成交确认书、工商备案登记证原件及复印件。
（七）具有法定资格的会计师事务所出具的2014年度财务审计报告。
四、时间安排
（一）企业自查阶段（2015年3月20日至4月5）。欧洲杯滚球平台_欧洲杯足球网-投注官网拍卖企业完成自查，并将材料上报省商务厅（流通业发展处）。
（二）省商务厅复查、总结阶段（2014年4月5日至4月10日）。省商务厅根据年检结果，及时总结年检工作情况，年检结果将在省商务厅网站公告，并将年检情况报告商务部，抄送省工商等相关部门。
五、工作要求
（一）提交年检材料应真实记录并全面反映其业务活动和财务状况，不得隐瞒真实情况，提供虚假资料。发现问题的，应制定切实有效的措施，积极主动进行整改。
（二）拍卖企业未在规定的时间内上报年检资料的，视为拒不参加年检，省商务厅将依据《中华人民共和国拍卖法》和《青海省拍卖业管理办法》规定，依法处理。
（三）省商务厅对上报材料进行审核，并适时进行现场抽查。
（四）年检资料装订要求：标题：****拍卖公司2014年度年检资料，并注明：单位、地址、报送人、联系电话、报送时间。内页用A4纸。上述材料除《拍卖经营批准证书》、《工商营业执照》副本单独上交外，其他年检资料及证照复印件须装订成册一式二份（含电子版）报送青海省商务厅（流通业发展处）。《年审报告书》（附件1）可从省商务厅网站（通知公告）下载。
六、拍卖行年检等级评定划分
（一）企业规范经营，管理完善，无违法违规行为，年检结论为A类。
（二）存在下列违规行为之一的，省商务厅下达限期整改通知书，整改限期为一个月。整改期间不得开展经营活动，经整改验收合格的拍卖行，年检结论为B类。
1. 有轻微违法、违规经营行为的；
2.监管部门审批备案的拍卖行机构名称、住所、注册资本、法定代表人、股东及股权结构与工商部门登记信息不同的；
3.擅自设立分支机构或办事处的；
4.在全国拍卖行业监督管理信息系统3次未按规定时间完成报送月度、年度报表的，或虽报送报表但出现3次及以上错误的；
5.无经营场所或经营场所与监管部门批复的经营场所不一致，长期未营业的；
6.超过《中华人民共和国拍卖法》规定上限收取佣金的；
7.经营不善，连续出现亏损；提供的年度财务审计报告不符合本通知要求的。
（三）存在下列违规行为的，不得通过年审。省商务厅依法收回《拍卖企业经营批准证书》，上报商务部取消其拍卖经营资格。
1. 擅自转让拍卖经营权的；
2.领取《拍卖经营批准证书》无正当理由超过6个月仍未开业，或者开业后自行停业连续达6个月以上的；
3．超过整改时限仍未整改或整改后经验收仍不合格的；
4.拒不参加年审的或连续两年年审结论为B类的；
各拍卖企业可从省商务厅网站（通知公告栏）下载《青海省商务厅欧洲杯足球网：开展2014年度拍卖企业年检工作的通知》及附件。
附件：
1、青海省拍卖企业年检报告书（2014）
2、青海省拍卖企业经营情况表
3、青海省注册拍卖师登记表
2015年3月23日
